Bir sonraki Kongre toplandığında hangi vergi değişikliklerinin olacağını bilmiyoruz, ancak işletme sahipleri hazırlıklı olmalı ve ortadan kalkması beklenen faydaların farkında olmalıdır. Çok geç olmadan şimdi harekete geçin.
3 Ocak’ta Washington DC’de küçük ve orta ölçekli işletmeleri etkileyebilecek olası vergi değişiklikleri için zemin hazırlayan yeni bir Kongre toplanacak. Bunu göz önünde bulundurarak, işletmelerin belirli vergi planlama stratejilerine girmesi ve yakında süresi dolacak veya aşamalı olarak kaldırılacak vergi kredilerinden yararlanması önemlidir.
Çalışan Tutma Kredisi (ERC) böyle bir kredidir. 2020’de Covid-19 salgını sırasında ekonomik rahatlama sağlamak için oluşturulan ERC, işletmelerin çalışanlarına ödeme yapmaya devam ederken 2020 ve 2021’de yaşanan kayıpları telafi etmek için binlerce dolar iade edilebilir vergi kredisi talep etmelerine izin veriyor. Tamamen veya kısmen kapatılan veya brüt hasılatında önemli bir düşüş yaşayan işletmeler hak kazanabilir.
Önerilen makale: girişimcilik örnekleri hakkında bilgi almak ve güncel girişimcilik haberlerine ulaşmak almak için ilgili sayfayı ziyaret edebilirsiniz.
Tanıdığım birçok küçük ve orta ölçekli işletme, 2020’de çalışan başına çeyreklik başına 7.000 $’a kadar çıkabilen ve 2021’de çalışan başına daha yüksek limitlerle iki çeyrek veya daha fazla kredi almaya hak kazanıyor. Ancak bu krediyi talep etmek için zaman çerçevesi küçülüyor . Şimdi planlamaya başlayın.
İşletmelerin krediyi talep etmek için 2020 ve 2021 üç aylık vergi beyannamelerini vermelerinden itibaren sadece üç yılı var. Daha önce Maaş Çeki Koruma Programından (PPP) para almış olsanız bile, ERC kredisine hak kazanabilirsiniz, ancak gerekli düzeltilmiş beyannameyi doldurmadan önce gerekli tüm belgeleri toplamak için zamana ihtiyacınız olacaktır.
IRS’nin özel bir uyarıda belirttiği gibi, “gerçek olamayacak kadar iyi” olan büyük ERC ödemelerinin reklamını yapan şirketlere dikkat edin. Ajans ayrıca, “ERC’yi uygunsuz bir şekilde talep etmenin, vergi mükelleflerinin krediyi cezalar ve faizle birlikte geri ödemesi gerekmesine neden olabileceği” konusunda uyardı.
Bir sorun çıktığında size yardım edebilecek birini nasıl bulacağınızı bilin. Ömür boyu denetim korumasıyla birlikte öngördüğümüzden iki kat daha büyük bir ERC kredisi vaat eden bir firmayla sözleşme imzalayan bir müşterim vardı, ancak firma ileriye dönük bir denetimi nasıl ele alacağı konusunda temkinliydi ve adresleri ve telefon numaralarını listelemedi. Kesinlikle bir kırmızı bayrak ve vergi mükelleflerinin asla fazla açgözlü olmaması gerektiğini hatırlatan bir uyarı.
Vergi planlamasının önemi
Kaç tane işletme sahibi, muhasebecilerinin yalnızca vergilerini yerine getirmek yerine ERC yardımı gibi vergi planlaması konusunda kendilerine tavsiyelerde bulunduğunu dürüstçe söyleyebilir? Sizinki her yıl yinelenen tasarruflar sağlayan bir vergi stratejisi temeli mi inşa ediyor?
İnisiyatifi ele alın ve muhasebecinize her yıl tasarruf sağlamak için hangi planları olduğunu ve bunu başarmak için hangi stratejileri kullandıklarını sorun.
Yıl bitmeden muhasebecinize vergilerden nasıl tasarruf edebileceğinizi sorma hatasına düşmeyin. Bunu yaparsanız, işletmeniz için bir araç satın almanız önerilebilir çünkü maliyet, bir bonus amortisman kullanılarak tamamen düşülebilir. Bu, harika, ileri görüşlü bir vergi stratejisi örneği değildir. Ve bu arada, bu özel kesinti, 2023’ten başlayarak önümüzdeki dört yılın her birinde değerinin %20’sini kaybedecek. 2027’ye kadar aşamalı olarak kaldırılacak.
Muhasebeciler, küçük ve orta ölçekli işletmelerin ve sahiplerinin vergilerden tasarruf etmesine yardımcı olacak çok sayıda stratejiye sahip olmalıdır. Örneğin, sizinkine araştırma ve geliştirme kredileri veya gaziler ve engelli bireyler ile hükümetin istihdam engelleriyle karşı karşıya olduğunu belirlediği diğer grupların üyelerini işe almak için verilen kredileri sorun.
Denetimden nasıl kaçınılır?
Vergi yükümlülüğünüzü sınırlamak için yalnızca yasal yolları kullanmak her zamankinden daha önemli. İşte bazı yapılması ve yapılmaması gerekenlerin bir listesi:
Aile tatilinizi şirketinizin defterlerine yazmayın. Kısmi bir iş/aile gezisi için bir iş amacı varsa ve bu amaç seyahatin %50’sinden fazlasını oluşturuyorsa, bunu belgeleyin ve orantılı olarak maliyetlerinizi düşürün. Seyahatin amacı, güzergahınız, kimlerle görüştüğünüz, toplantı ve konferansların gündemleri vb. hakkında notlar ekleyin. IRS, seyahat kesintileri için kayıt tutma gerekliliklerini artırdı.
Sadece kredi kartı ekstrelerini değil, orijinal makbuzları saklayın. Vergi mükellefleri genellikle bir kredi kartı ekstresinin bir makbuz teşkil ettiğini varsayar. O değil. Yalnızca kredi kartı fişindeki gider kalemleriniz büyük olasılıkla reddedilecektir.
İlgili tüm harcamaları yaparken bunları belgeleme alışkanlığı edinin; ve bu amaçla bir çalışan görevlendirmeyi düşünün veya teknolojiyi kullanın. İş seyahati ve yemek için artan belge gereklilikleri olduğundan, talep edilen kesintilerin işle ilgili nedenlerini belgelemeniz gerekir. Bir olay gerçekleştikten iki veya üç yıl sonra IRS sizi denetlerse, muhtemelen tüm bu gerekli ayrıntıları hatırlamazsınız. Gerçek giderleri belgeleyemezseniz, şehre göre IRS tarafından yayınlanan seyahat harcırahlarını düşmelisiniz.
Kişisel harcamalarınızı şirketiniz üzerinden ödemeyin. Maaş, ücret veya dağıtım gibi meşru bir nedenle şirketten kendinize bir çek yazın. Ardından, ipotek ve elektrik faturanız için kişisel faturalarınızı şirketin değil, çek defterinizden ödeyin.
Mesajlar yavaş yavaş algılanıyor. Şimdiye kadar dört müşterim, daha iyi kayıtlar almak için dahili süreçlerini tamamen yenilediklerini söylediler. Bunu şimdi yapmak için zaman harcıyorlar çünkü gelecekte daha riskli olabileceğini anlıyorlar.
Varsa, hangi vergi değişikliklerinin yolda olduğunu kimse bilmiyor, ancak defterlerde, ortadan kalkması planlanan faydalar da dahil olmak üzere, işletme sahiplerinin bilmesi gereken değişiklikler var. Çok geç olmadan şimdi harekete geçin.
Pazarlama ve İnovasyon 